大都會國際人壽自在人生變額年金保險(基本型)VA105
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附件二:「 保 證 本金」的計算方式
一、原則
本險之「保證本金」係按已繳保險費扣除附加費用後之數額計之,但發生有「部份提領」之情事者,本公司將予以調整,
其調整方式有下列兩種,本公司將依此兩種方式計得之較小者作為調整後之「保證本金」。
1.「定額減少法」: 部 份 提 領 後之「保證本金」係為部份提領前之「保證本金」減去部份提領的金額。
2.「比例減少法」: 部 份 提 領 後之「保證本金」係以部份提領前之「保證本金」為基準,按部份提領金額佔部份提領前
「保單價值」之比例減少。
二、範例說明:(以下係說明部份提領後保證本金之計算方式)
本範例說明目的在於使保戶了解上述計算方式,範例中所列舉之數值僅供參考,真實之保證本金將依實際情況而有所不
同。
假設保戶於2007/1/1投保本契約並計劃每年繳交保險費10萬元,年金累積期間為10年(即n =10 ,而年金累積期間屆滿日
為第十保單年度末日2017/1/1),期間預計於第二保單年度末部分提領5萬元及第四保單年度末部分提領8萬元,並選擇
一次領回「年金累積期滿保險金」。保戶於年金累積期間之現金流量如下:
1.於2007/1/1、2008/1/1、2009/1/1 、2010/1/1、2011/1/1 、2012/1/1 、2013/1/1、2014/1/1、2015/1/1及2016/1/1 十
個保單週年日各繳交保險費10萬元。
2.附加費用率假設皆為3%(即Ld%=3% )。
3.為方便本範例說明,假設「每月扣除額」已反映於保單價值中
4.每年辦理部份提領之金額如下表,以下假設係為方便本範例說明,其減少之金額皆發生在保單週年日(此與實際狀況
有所不同)。
5.假設保單價值每年以5%成長。
每一保單週年度末之保單價值如下表,
保單
保單 保險費 附加費用
部份提領
提領前 提領後
年度
週年日 金額 年末保單價值 年末保單價值
0 2007/1/1
100,000
3,000 - 101,850 101,850
1 2008/1/1
100,000
3,000 - 208,793 208,793
2 2009/1/1
100,000
3,000 50,000 321,082 271,082
3 2010/1/1
100,000
3,000 - 386,486 386,486
4 2011/1/1
100,000
3,000 80,000 507,661 427,661
5 2012/1/1
100,000
3,000 - 550,894 550,894
6 2013/1/1
100,000
3,000 - 680,288 680,288
7 2014/1/1
100,000
3,000 - 816,153 816,153
8 2015/1/1
100,000
3,000 - 958,810 958,810
9 2016/1/1
100,000
3,000 - 1,108,601 1,108,601
10 2017/1/1
- - - 1,164,031 1,164,031
保單
提領後「保證本金」
提領後「保證本金」
部份提領後
年度
(定額減少法) (比例減少法) 保證本金
0 97,000 97,000 97,000
1 194,000 194,000 194,000
2 241,000 245,684 241,000
3 338,000 338,000 338,000
4 355,000 366,450 355,000
5 452,000 452,000 452,000
6 549,000 549,000 549,000
7 646,000 646,000 646,000
8 743,000 743,000 743,000
9 840,000 840,000 840,000
10 840,000 840,000 840,000