關於遺贈稅

Question

1.投資型保單：要保人為母/被保人為母/受益人法定2.分紅保單：要保人為母/被保人為母/受益人為子女3.分紅保單：要保人為母/被保人為子女/受益人為母請問以上3種配置 會有遺贈稅的問題嗎？

湯尼 · Answer

Q:1.投資型保單：要保人為母/被保人為母/受益人法定2.分紅保單：要保人為母/被保人為母/受益人為子女3.分紅保單：要保人為母/被保人為子女/受益人為母請問以上3種配置 會有遺贈稅的問題嗎？A:這個問題問的不是很精準每一種關係人配置都不同問遺贈稅是遺產跟贈與稅這些都可能有遺產稅問題不能保證不會被實質課稅身故金也會有基本所得稅還有父母提早離開的風險至於贈與要看指的是什麼孳息、生存金、滿期金？想討論可以點頭像諮詢我

凱莉貓 · Answer

版主您好：遺贈稅又分為遺產稅及贈與稅可能要具體一點是什麼情況下例如繳款人和要保人為不同一人，會有贈與的狀況解約領回、要保人身故、被保人身故，都會有不一樣的問題和稅務建議您具體描述，才能回覆的更精準、完整

保險78人 · Answer

B0☝( ◠‿◠ )☝🅰️➡️況且 遺產稅免稅額 有超過1333萬嗎?--我是在DCARD保險業版出沒的保險78人。只講重點，不講沒有營養、冠冕堂皇的廢話。不用制式文章洗版面灌水，依照個人不同狀況，提供逐字真實的說明。🎁 網路普通客戶回答簡單易懂🎀 既有客戶詳細講解🌞 面談詳細講解保單內容 ⚓保近不保遠、保大不保小☀️ 依照預算規劃內容，不做灌水單⭐ 不主動推銷、不強迫推銷、不做不實話術🌟 低保費高保障 🎯 不隨意請客戶解舊約，新保單補強部分不足 ⛄ 全台北中南跑透透🏆 超過千位網路保戶諮詢❄️ 出沒DCARD保險業版⭕ 六大保障 : 醫療、癌症、重大傷病、失能、意外、壽險

保經小蔡 · Answer

1.投資型保單：要保人為母/被保人為母/受益人法定 法定繼承人=無指定受益人保險金無法適用列入最低稅負制規定，無法享有3740萬的保險金扣除額仍會計入遺產總額，因此會有遺產稅問題2.分紅保單：要保人為母/被保人為母/受益人為子女假設子女為有指定，保險金中預定利率產生的利益可以列為最低稅負制規定但分紅產生之利益仍會列入遺產總額因此不能完全免遺產稅3.分紅保單：要保人為母/被保人為子女/受益人為母 這個問題有三種情況1.要保人過世，保單會變成要保人之遺產，子女須辦理繼承手續，並有遺產稅問題2.要保人生前從母變更為子女，等於贈與保單價值給子女，如保單價值超過244萬，會有贈與稅問題3.被保人先過世，保險金回歸到要保人身上，不會有遺贈稅問題以上，如果您的需求是預留稅源、快速移轉、留愛給所愛的話保單關係人的安排與保單險種的選擇是很重要的我可以提供傳承保單最好的方案!歡迎點點頭像下方連結，進一步討論 以便提供給您更專業、更貼近您需求的建議📋 ​​🔺不強迫推銷丨只給最好的方案 ​🔺️財務規劃丨短、中、長期理財方案 ​🔺️稅務專長丨提供合法節稅方案 ​🔺️保戶專屬服務丨車禍調解、勞資糾紛調解 ​

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您好~這個需要了解主體等各主問題。無法單就這2個關係，確認是否有遺贈稅的問題喔!!

何小鶴 · Answer

1.投資型保單：要保人為母/被保人為母/受益人法定若法定繼承人有多位，則須依照比例繼承2.分紅保單：要保人為母/被保人為母/受益人為子女若受益人和被保人同時身故，保險給付列入受益的遺產，後續由民法的繼承順序繼承建議子女後再加法定繼承人3.分紅保單：要保人為母/被保人為子女/受益人為母這部分可能會牽涉到贈與稅及實質課稅原則的問題且若要保人先過世，後續變更要保人為子女，就有相關申報贈與稅賦問題上述3個狀況也都可能涉及所得稅的問題若一申報戶保險給付超過3740萬，超過部分須課所得稅(最低稅負制)以及要注意是否屬於實質課稅原則的9大樣態